Acerca de los planes contables

El plan contable es una lista de todas las cuentas que usa tu empresa. Estas cuentas se denominan cuentas contables.

Puedes utilizar el plan contable para analizar tus ingresos, gastos, activos, deudas y capital a la hora de elaborar informes. De este modo, podrás consultar el estado de tu empresa en cualquier momento.

Cada cuenta tiene un número único. El primer número de la cuenta contable se corresponde con el grupo de cuenta contable. Por ejemplo, los códigos que empiezan por 1 pertenecen al grupo 1.

Tu empresa podrá contar con un plan contable que incluye las cuentas contables más utilizadas de tu plan contable nacional. Si es necesario, puedes incluir más cuentas contables del plan contable nacional. También puedes excluir del plan contable aquellos códigos que no necesites.

Configurar y visualizar el plan contable

Para visualizar el plan contable, accede a Configuración y, en Datos financieros, haz clic en Plan contable.

Desde aquí, puedes hacer lo siguiente:

  • Editar o ver detalles de cuentas contables existentes. Las cuentas se agrupan por grupo.
  • Utilizar filtros para ver las cuentas que se corresponden con los criterios indicados.
  • Visualizar las cuentas contables incluidas en la plantilla de tu empresa y las cuentas no incluidas que puedes añadir a tu plan contable.

Si aparece una marca de verificación en la columna Incluido, puedes utilizar la cuenta a la hora de introducir movimientos como facturas o facturas rectificativas. Si no aparece la marca de verificación, puedes añadir la cuenta a tu plan para utilizarla.

Especificar la configuración predeterminada del plan contable

Para acceder a la configuración predeterminada del plan contable, ve a Configuración y, a continuación, haz clic en Configuración predeterminada.

La configuración predeterminada permite clasificar las cuentas del libro mayor por nombre o número de cuenta.

Editar una cuenta contable existente

Al modificar el número de una cuenta contable, se modifica su posición en el extracto de ingresos y el informe de balance general. El primer número del código de la cuenta debe ser el mismo que el número de su clase (o grupo, en el caso de España). No puedes modificar el nombre ni la categoría de las cuentas de control (señaladas con *) ni excluirlas del plan contable.

  1. Accede a Configuración.
  2. En Datos financieros, haz clic en Plan contable.
  3. Selecciona la cuenta del mayor que deseas editar.
  4. Realiza los cambios necesarios.

Los movimientos registrados en la categoría previa mediante esta cuenta no se verán afectadas por la modificación de la categoría.

  1. Haz clic en Guardar.

Incluir o excluir una cuenta contable

Puedes incluir las cuentas disponibles en tu plan contable. No puedes eliminar una cuenta. Sin embargo, si no se trata de una cuenta de control, puedes excluirla del plan contable. Si excluyes la cuenta, no podrás seleccionarla a la hora de registrar movimientos.

No puedes excluir una cuenta contable establecida como cuenta predeterminada en la configuración predeterminada o en el registro de un cliente, proveedor, producto o servicio; a menos que configures una nueva cuenta predeterminada en la configuración predeterminada o en el registro.

  1. Accede a Configuración.
  2. En Datos financieros, haz clic en Plan contable.
  3. Selecciona la cuenta contable que deseas excluir.
  4. Indica si deseas incluir o excluir la cuenta.
  5. Haz clic en Guardar.

Duplicar una cuenta contable para crear una nueva

Aunque desde Configuración > Datos financieros > Plan contable, puedes crear cuentas desde cero con el botón Nueva cuenta situado en la parte derecha de la pantalla donde se muestran las listas de las cuentas, también tienes la posibilidad de duplicar una cuenta que ya exista para crear, a partir de esta, otra cuenta. Para ello, debes llevar a cabo los pasos siguientes:

  1. Accede a Configuración.
  2. En Datos financieros, haz clic en Plan contable.
  3. Selecciona la cuenta contable que quieras duplicar.
  4. Una vez dentro, haz clic en Cuenta duplicada.
  5. En la nueva ventana que aparezca, modifica los campos para la nueva cuenta contable según tus necesidades.
  6. Haz clic en Guardar.

Guardar o imprimir la lista del plan contable

  1. Accede a Informes.
  2. Haz clic en Listado de plan contable.
  3. En el informe se muestra una lista de todos los grupos y todas las categorías. Para ver la lista de un grupo o categoría concretos, selecciónalos desde las listas deplegables Grupo y Categoría y haz clic en Buscar.
  4. Haz clic en Exportar y selecciona CSV o PDF.